Thành lập doanh nghiệp là bước khởi đầu cho một hành trình kinh doanh hợp pháp, nơi được pháp luật công nhận và bảo vệ quyền và lợi ích tối đa. Tại Quận Bình Tân, cũng như các khu vực khác, để hoạt động đúng pháp luật, doanh nghiệp bắt buộc phải tuân thủ đầy đủ các quy định hiện hành, đặc biệt là trong lĩnh vực thuế. Bài viết khi thành lập doanh nghiệp tại quận Bình Tân cần lưu ý những gì không chỉ giúp doanh nghiệp tại Bình Tân tránh bị xử phạt mà còn góp phần tiết kiệm chi phí, xây dựng nền tảng pháp lý vững chắc để phát triển ổn định và lâu dài.
1. Các loại thuế doanh nghiệp bắt buộc phải nộp
1.1. Thuế giá trị gia tăng (GTGT)
Thuế giá trị gia tăng (GTGT) là một trong những loại thuế quan trọng và phổ biến. Đây là loại thuế loại thuế tính trên giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất, lưu thông đến tiêu dùng trên lãnh thổ Việt Nam. Theo quy định của pháp luật, doanh nghiệp có thể lựa chọn một trong hai phương pháp tính thuế:
– Phương pháp khấu trừ: Thuế GTGT phải nộp = Thuế GTGT đầu ra – Thuế GTGT đầu vào
Áp dụng với doanh nghiệp vừa và lớn có hệ thống kế toán, hóa đơn – chứng từ đầy đủ, hợp lệ theo quy định của pháp luật.
– Phương pháp trực tiếp: Thuế GTGT phải nộp = GTGT của hàng hóa x Thuế suất GTGT của hàng hóa
Áp dụng với doanh nghiệp nhỏ, không đủ điều kiện áp dụng phương pháp khấu trừ.
Ngay từ giai đoạn mới thành lập doanh nghiệp, việc lựa chọn phương pháp tính thuế GTGT phù hợp là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp dễ dàng tuân thủ pháp luật và tối ưu chi phí vận hành.
1.2. Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Thuế thu nhập doanh nghiệp là loại thuế tính trên khoản lợi nhuận cuối cùng của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá, dịch vụ đều phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp khi phát sinh thu nhập.
Mức thuế suất thuế TNDN hiện nay là 20% áp dụng với doanh nghiệp không thuộc trường hợp hưởng ưu đãi thuế, hoạt động khai thác một số loại khoáng sản quý, hiếm.
Một số lĩnh vực hoạt động, ngành nghề đầu tư và địa bàn triển khai dự án được ưu đãi thuế như: giáo dục – đào tạo; chế biến nông sản, thủy sản ở địa bàn có điều kiện kinh tế – xã hội khó khăn…
1.3. Lệ phí môn bài
Thuế môn bài hay lệ phí môn bài là một một khoản thuế trực thu mà doanh nghiệp phải nộp định kỳ hàng năm dựa trên vốn điều lệ, vốn đầu tư hoặc doanh thu.
Doanh nghiệp được thành lập mới, bao gồm cả trường hợp được cấp mã số doanh nghiệp mới hoặc mã số thuế mới, sẽ được miễn lệ phí môn bài trong năm đầu tiên kể từ khi thành lập hoặc ra hoạt động kinh doanh.
Sau khi hết thời hạn được miễn theo quy định, doanh nghiệp mới thành lập sẽ phải thực hiện nghĩa vụ nộp lệ phí môn bài hằng năm theo mức cụ thể được quy định tại Điều 4 Nghị định số 139/2016/NĐ-CP quy định về lệ phí môn bài. Theo đó, mức thu lệ phí môn bài sẽ được căn cứ vào vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư ghi trên giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, trường hợp không có vốn điều lệ thì căn cứ vào vốn đầu tư ghi trong giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, cụ thể:
– Tổ chức có vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư trên 10 tỷ đồng: 3.000.000 đồng/năm;
– Tổ chức có vốn điều lệ hoặc vốn đầu tư từ 10 tỷ đồng trở xuống: 2.000.000 đồng/năm;
– Chi nhánh, văn phòng đại diện, địa điểm kinh doanh, đơn vị sự nghiệp, tổ chức kinh tế khác: 1.000.000 đồng/năm.
Lưu ý:Căn cứ theo khoản 7 Điều 10 Nghị quyết 198/2025/QH15 “Chấm dứt việc thu, nộp lệ phí môn bài từ ngày 01 tháng 01 năm 2026” điều này không chỉ giúp giảm chi phí hoạt động mà còn góp phần đơn giản hóa thủ tục hành chính cho các doanh nghiệp.
1.4. Thuế thu nhập cá nhân (TNCN)
Thuế thu nhập cá nhân là khoản thuế trực thu đánh vào thu nhập của người lao động mà doanh nghiệp nộp thay cho người lao động. Doanh nghiệp khấu trừ tại nguồn và nộp cho cơ quan thuế thay cho người lao động đang làm việc tại doanh nghiệp.
1.5. Các loại thuế/phí khác (tùy ngành nghề)
Ngoài các loại thuế kể trên, tùy vào lĩnh vực hoạt động kinh doanh của từng doanh nghiệp, doanh nghiệp còn phải đóng thêm một số loại thuế khác như: Thuế tài nguyên, thuế môi trường, thuế xuất/nhập khẩu, thuế sử dụng đất phi nông nghiệp, thuế tiêu thụ đặc biệt, phí bảo vệ môi trường,…
>> XEM THÊM:
Cần bao nhiêu vốn để thành lập công ty?
2. Những sai lầm về thuế mà doanh nghiệp tại Bình Tân thường gặp
Những sai lầm về thuế doanh nghiệp tại Quận Bình Tân thường gặp
Tại khu vực Quận Bình Tân, TP.HCM, không ít doanh nghiệp đã gặp rủi ro do thiếu kiến thức thuế hoặc chủ quan trong kê khai. Dưới đây là những sai lầm thường gặp về thuế mà doanh nghiệp nên tránh ngay từ đầu:
2.1. Nộp chậm tờ khai và tiền thuế
Đây là lỗi phổ biến nhất nhưng cũng dễ bị phạt nhất mà doanh nghiệp thường gặp phải trong quá trình hoạt động do sơ suất, ngoài ý muốn. Việc chậm nộp không chỉ kéo theo các mức phạt hành chính mà còn ảnh hưởng đến uy tín, khả năng tuân thủ pháp luật và quan hệ với cơ quan thuế.
Theo Điều 59 Luật Quản lý thuế 2019, người nộp thuế chậm nộp tiền thuế so với thời hạn quy định sẽ bị tính tiền chậm nộp là 0,03%/ngày trên số tiền thuế chậm nộp.
Ngoài ra, theo Điều 13, Nghị định 125/2020/NĐ-CP về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực thuế và hóa đơn, doanh nghiệp có thể bị phạt từ 2.000.000 đồng đến 25.000.000 đồng, thậm chí bị giám sát đặc biệt nếu vi phạm nhiều lần.
Tổng số tiền phải nộp sau thanh tra có thể lớn hơn nhiều so với số thuế ban đầu.
2.2. Hạch toán chi phí không hợp lệ
Nhiều doanh nghiệp đưa các chi phí không đủ chứng từ hợp lệ vào để giảm thu nhập chịu thuế dẫn đến bị loại chi phí khi quyết toán, làm tăng số thuế phải nộp.
Các chi phí không đủ chứng từ hợp lệ có thể bao gồm: hóa đơn không đầy đủ nội dung hoặc sai thông tin; không có hợp đồng, bảng kê, biên bản nghiệm thu đi kèm; hóa đơn đầu vào không phục vụ hoạt động kinh doanh,…
Ngoài ra, việc sử dụng hóa đơn mua ngoài, hóa đơn “khống”, chi tiếp khách, quà tặng… vượt mức quy định nhưng vẫn đưa vào chi phí, cũng là yếu tố khiến doanh nghiệp dễ bị thanh tra đột xuất.
2.3. Kê khai sai doanh thu, chi phí
Một trong những lỗi nghiêm trọng tiếp theo là cố tình hoặc vô ý kê khai sai doanh thu – chi phí hoặc ghi nhận doanh thu không đầy đủ để tránh nghĩa vụ thuế. Tuy nhiên, nếu bị phát hiện, không chỉ bị truy thu thuế, tiền chậm nộp, phạt, mà còn có nguy cơ xử lý hình sự nếu có yếu tố gian lận.
2.4. Không lập hóa đơn đúng quy định
Việc không lập hóa đơn, lập thiếu hoặc sai nội dung hóa đơn khi bán hàng hóa, dịch vụ là hành vi vi phạm phổ biến, có thể dẫn đến xử phạt hành chính, truy thu thuế, thậm chí bị đánh giá rủi ro cao trong quản lý thuế.
2.5. Đăng ký người phụ thuộc khống để giảm thuế TNCN
Một số doanh nghiệp (hoặc người lao động) đăng ký người phụ thuộc không đúng đối tượng, thiếu hồ sơ chứng minh (khai khống con, bố mẹ không đủ điều kiện…). Đây là hình thức gian lận thuế TNCN bị xử phạt nghiêm theo quy định hiện hành.
>> XEM THÊM:
Có được khởi kiện tại Tòa án khi đã thỏa thuận giải quyết tranh chấp tại Trọng tài?
3. Những trường hợp doanh nghiệp tại Bình Tân cần có luật sư thuế giỏi
Trong những thời điểm quan trọng, việc doanh nghiệp có cho mình một luật sư giỏi, luật sư chuyên về thuế tại Quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh có thể giúp doanh nghiệp tránh rủi ro lớn, bảo vệ quyền lợi và thậm chí cứu cả hoạt động kinh doanh. Một số trường hợp điển hình bao gồm:
3.1. Doanh nghiệp mới thành lập
Thời điểm mới mở công ty là lúc doanh nghiệp dễ mắc lỗi do chưa hiểu rõ quy định về thuế và pháp lý. Luật sư thuế chuyên nghiệp tại Bình Tân sẽ:
– Tư vấn loại hình doanh nghiệp phù hợp để tối ưu thuế thu nhập, thuế GTGT;
– Hướng dẫn đăng ký ngành nghề kinh doanh đúng, tránh áp sai mã ngành, thuế môn bài;
– Tư vấn chọn phương pháp kê khai thuế hiệu quả;
– Hỗ trợ hoàn thiện thủ tục thuế ban đầu với cơ quan nhà nước;
– Tư vấn soạn thảo điều lệ, hợp đồng góp vốn, hợp đồng lao động theo đúng chuẩn pháp luật;…
3.2. Chuẩn bị ký hợp đồng lớn hoặc huy động vốn
Khi doanh nghiệp chuẩn bị mở rộng hoặc hợp tác, rủi ro về thuế và pháp lý là rất lớn. Một luật sư thuế uy tín sẽ:
– Tư vấn nghĩa vụ thuế trong chuyển nhượng cổ phần, chia lợi nhuận, tránh bị truy thu thuế;
– Rà soát hợp đồng với đối tác trong và ngoài nước, đảm bảo không vi phạm luật thuế, thương mại;
– Soạn thảo hợp đồng, phụ lục chặt chẽ, có tính pháp lý cao để bảo vệ doanh nghiệp khi có tranh chấp;…
3.3. Bị thanh tra, kiểm tra thuế
Trong quá trình hoạt động, bị kiểm tra thuế là điều dễ gặp. Doanh nghiệp nên có luật sư thuế tại Bình Tân để:
– Rà soát chứng từ, báo cáo tài chính, phát hiện rủi ro bị truy vấn;
– Soạn công văn giải trình, làm việc trực tiếp với cơ quan thuế;
– Hạn chế nguy cơ bị xử phạt oan hoặc thất thoát do hiểu sai quy định pháp luật…
>> XEM THÊM:
Luật sư thuế giỏi tại Quận Bình Tân
4. Công ty Luật Hùng Phí – Công ty luật uy tín, luật sư thuế chuyên nghiệp tại quận Bình Tân.
Thuế và kế toán là một trong những lĩnh vực pháp lý phức tạp và biến động nhanh nhất hiện nay. Hệ thống pháp luật về thuế liên tục được cập nhật, sửa đổi thông qua các Luật, Nghị định, Thông tư hướng dẫn. Chính vì vậy, việc tư vấn thuế đòi hỏi phải có kiến thức chuyên sâu, sự chính xác cao và cập nhật kịp thời các chính sách mới nhất.
Tại Công ty Luật Hùng Phí chúng tôi tự hào sở hữu đội ngũ Luật sư tư vấn pháp luật về thuế và kế toán với hơn 16 năm kinh nghiệm thực tiễn, từng xử lý hàng trăm hồ sơ doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, từ thương mại, sản xuất, xây dựng cho đến đầu tư nước ngoài.
Công ty Luật Hùng Phí – Luật sư thuế giỏi, chuyên nghiệp tại Bình Tân
Luật Hùng Phí chuyên cung cấp dịch vụ tư vấn pháp lý thường xuyên cho doanh nghiệp, tư vấn pháp luật thuế trọn gói, chuyên sâu cho doanh nghiệp tại Quận Bình Tân. Với đội ngũ Luật sư thuế chuyên nghiệp, từng công tác tại các cơ quan thuế, chúng tôi am hiểu sâu sắc hệ thống pháp luật thuế và thực tiễn áp dụng tại Việt Nam nói chung và Quận Bình Tân, TP.HCM nói riêng.
Luật Hùng Phí tư vấn mọi vấn đề về thuế mà doanh nghiệp, tổ chức gặp phải và có nhu cầu tìm hiểu giải quyết. Với các Luật sư Thuế chuyên nghiệp đã có thời gian công tác tại các cơ quan thuế, nên chúng tôi có nhiều kinh nghiệm, thế mạnh chuyên sâu trong lĩnh vực tư vấn và thực hành pháp luật thuế, tài chính, kế toán cho mọi trường hợp liên quan đến pháp luật thuế. Dưới đây, chúng tôi xin giới thiệu một số dịch vụ tư vấn thuế doanh nghiệp, mời Quý khách tham khảo:
– Tư vấn thuế cho Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài;
– Tư vấn và hỗ trợ Doanh nghiệp lập phương án giảm thiểu thuế cũng như xây dựng cơ cấu về thuế hiệu quả;
– Tư vấn thuế và các vấn đề pháp lý liên quan đến hợp đồng thương mại;
– Tư vấn cho Doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề có điều kiện: kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm, xăng dầu,…;
– Tư vấn và đại diện Doanh nghiệp làm việc với cơ quan thuế;
– Tư vấn kê khai thuế và lập quyết toán thuế hằng năm đúng quy định pháp luật;
– Tư vấn và rà soát việc tuân thủ các chính sách thuế hiện hành của doanh nghiệp;
– Tư vấn thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu và chuyển giá;
– Tư vấn điều kiện và hồ sơ kê khai hoàn thuế giá trị gia tăng;
– Tư vấn và kiểm tra sự phù hợp của các chứng từ kế toán theo pháp luật thuế và chuẩn mực kế toán tại Việt Nam;
– Tư vấn áp dụng công ước quốc tế quy định về thuế hoặc ưu đãi thuế quan, thuế thu nhập doanh nghiệp đối với Nhà đầu tư nước ngoài hoặc Doanh nghiệp Việt Nam tham gia giao dịch ký kết hợp đồng với tổ chức ở nước ngoài;
– Tư vấn giải quyết các nghĩa vụ thuế khi doanh nghiệp tạm ngừng hoạt động, giải thể, phá sản;
– Tư vấn các vấn đề pháp lý liên quan đến nhân sự, lao động và tiền lương;
– Tư vấn hỗ trợ doanh nghiệp lập báo cáo chuyển giá;
– Tư vấn mọi vấn đề khác liên quan đến lĩnh vực pháp luật về thuế của Doanh nghiệp.
>> XEM THÊM:
Luật sư tư vấn pháp lý thường xuyên cho doanh nghiệp tại Quận Bình Tân
Trên đây là nội dung và thông tin về NHỮNG LƯU Ý VỀ THUẾ KHI THÀNH LẬP DOANH NGHIỆP TẠI QUẬN BÌNH TÂN mà Công ty Luật Hùng Phí xin kính gửi đến Quý khách hàng. Nếu Quý khách còn vướng mắc về vấn đề này hay cần luật sư tư vấn đối với trường hợp, vụ việc cụ thể của mình, Quý khách hãy vui lòng liên hệluôn hôm nay với Luật sư của Công ty Luật Hùng Phí để được Chúng tôi hỗ trợ, tư vấn kịp thời.
Thông tin liên hệ:
Công ty Luật Hùng Phí
Điện thoại: 0962 75 28 38
Email: info@hungphi.vn
Website: hungphi.vn
Trân trọng cảm ơn Quý khách hàng!